Estados Unidos

¿En qué consiste?

La FCPA fue emitida en 1977, en Estados Unidos, con el objetivo de fijar reglas a las empresas para que actúen éticamente en los contratos en el extranjero, prohibiendo el soborno tanto en las compañías estadounidenses como o en cualquiera de sus subsidiarias, independiente de dónde se ubiquen sus operaciones y sus empleados.
Desde que la ley Sarbanes Oxley (SOX) fue aprobada en 2001, el cumplimiento de la FCPA ha cobrado mayor importancia como consecuencia de la relación que ambas leyes tienen. SOX exige a las empresas cumplir cabalmente con los registros contables, lo que no se podría lograr si se hubieran cometido actos de corrupción.

Áreas de riesgo que deben abordar las empresas:

  • Regalos
  • Comidas
  • Entretenimiento
  • Viajes de clientes
  • Reembolsos de gastos de empleados
  • Uso de dinero en efectivo, como pagos fuera del país
  • Donaciones políticas, de caridad y patrocinios
  • Solicitud de pagos y extorsión
  • Ventas y licitaciones gubernamentales fuera de EE.UU.
  • Interacción con entidades reguladoras gubernamentales no estadounidenses (aduanas, agencias emisoras de visas, autoridades laborales, autoridades fiscales, entre otros).
  • Patrocinadores no estadounidenses que sean requeridos para realizar actividades comerciales en determinados países.
  • Asociaciones con empresas locales o usar empresas locales como proveedores o prestadores de servicios.
  • Realizar actividades comerciales en países con un alto grado de participación del Estado en la economía/empresas estatales o empresas controladas.

Qué debe abordar un programa de compliance para cumplir con requisitos:

FCPA
  • Evaluaciones de riesgos de corrupción.
  • DueDilligencede terceros
  • Monitoreo y actualización del programa de compliance.
  • Capacitación y certificación.
  • Canal de denuncias, que garantice anonimato y resguardo de posibles represalias.
  • Investigaciones internas sobre ética y cumplimiento.
  • Medidas disciplinarias a empleados por incumplimiento o violaciones a las normas.
  • DueDilligenceen fusiones y adquisiciones

Consecuencias de incumplir la FCPA

  • Fuertes sanciones económicas.
  • Daños reputacionales.
  • Supervisión judicial tanto a la compañía, dueños o directivos de la empresa.
  • Orden judicial de liquidación.
  • Costosas investigaciones por autoridades estadounidenses como el Departamento de Justicia (DOJ) y la Comisión de Bolsa y Valores (SEC).
  • Anulación o retraso de importantes transacciones de compraventa y sus costos asociados.
  • Litigios colaterales.
  • Pérdida de negocios con Gobierno de Estados Unidos.

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