El Índice de Percepción de la Corrupción 2022 de Transparencia Internacional reveló los nulos avances en la lucha contra la corrupción a nivel mundial. De hecho, 43 de los 180 países analizados, siguen sin mostrar variaciones, por undécimo año consecutivo, y más de las dos terceras partes de los países tienen un problema grave de corrupción.
Durante el 2022 hubo una fuerte aplicación de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA) -que puede condenar a personas y empresas que tengan una mínima relación con Estados Unidos, sin importar donde se ubiquen- y otras leyes anticorrupción. Tanto el Departamento de Justicia (DOJ) y la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) comparten autoridad para hacer cumplir las disposiciones antisoborno y de contabilidad de la FCPA. Ambas han investigado, juzgado y condenado a empresas y personas individuales.
En este contexto, cabe resaltar las nuevas políticas corporativas para perseguir los delitos de cuello blanco que está aplicando el DOJ, donde realza el valor de los programas de compliance, para perseguir las responsabilidades individuales y premiar a las empresas que se autodenuncien y demuestren su compromiso con la lucha anticorrupción.
El estudio “2022 Year-end FCPA Update” de Gibson Dunn revisó la aplicación de la FCPA durante el año pasado, evidenciando un repunte con un total de 14 casos, lo que supone un importante aumento respecto a 2021, cuando solo hubo seis acciones corporativas, la más baja de la historia moderna de la FCPA. Asimismo, en 2022 aumentó la importancia financiera de estos casos, con tres investigaciones que resultaron en más de US$ 100 millones en devoluciones y sanciones combinadas.
Según la SEC y el Departamento de Justicia de Estados Unidos, estas son las últimas investigaciones que resultaron en condenas por delitos de corrupción corporativa por parte de los reguladores norteamericanos:
1. FRANK’S INTERNATIONAL
(abril 2023)
El proveedor de servicios de petróleo y gas con sede en los Países Bajos, Frank’s International NV, acordó pagar a la SEC $8 millones para resolver las violaciones de la FCPA por sobornar a funcionarios angoleños a través de un agente de ventas.
La compañía, que ahora forma parte de Expro Group Holdings NV, con sede en Houston, fue acusada por la SEC de violar las disposiciones contra el soborno, los libros y registros y los controles contables internos de la FCPA. Se acusa que, entre 2008 y 2014, Frank pagó comisiones a un agente de ventas en Angola cuando los empleados sabían que había una alta probabilidad de que el agente usara las comisiones para sobornar a funcionarios del gobierno de Angola.
De hecho, algunos de los fondos se desviaron a un funcionario de la empresa estatal de petróleo y gas de Angola, Sociedade Nacional de Combustíveis de Angola EP (Sonangol), para influir en la adjudicación de contratos de servicios de petróleo y gas natural.
La empresa llegó a un acuerdo sin admitir ni negar las conclusiones de la SEC. Además, el regulador le dio crédito a Frank’s International por cooperar con su investigación, incluso enviando testigos a los EE. UU. para entrevistas y compartiendo los hallazgos de su propia investigación interna.
Frank’s acordó pagar una sanción civil de US$ 3 millones y alrededor de US$ 5 millones en intereses previos al fallo y devolución.
2. RIO TINTO
(marzo 2023)
La compañía global de minería y metales, Rio Tinto plc, debió pagar US$ 15 millones a la SEC para resolver los delitos de la FCPA relacionados con un consultor contratado para retener los derechos mineros en Guinea.
En 2011, Rio Tinto contrató a un banquero de inversión francés y amigo cercano de un exalto funcionario del gobierno de Guinea como consultor, para ayudar a la empresa a retener sus derechos mineros en la región montañosa de Simandou en Guinea. El consultor comenzó a trabajar en nombre de Rio Tinto sin un acuerdo escrito que definiera el alcance de sus servicios o entregables. Finalmente, se retuvieron los derechos mineros y se pagó al consultor US$10,5 millones por sus servicios, que Rio Tinto nunca verificó. La investigación de la SEC descubrió que el consultor, actuando como agente de la empresa, ofreció e intentó realizar pagar un soborno de al menos US$ 822,000 a un funcionario del gobierno de Guinea para ayudar a Rio Tinto a retener sus derechos mineros. Además, ninguno de los pagos al consultor se reflejó con precisión en los libros y registros de la compañía, y la empresa no contó con suficientes controles contables internos para detectar o prevenir la mala conducta. La mina no ha sido desarrollada por Rio Tinto. Rio Tinto accedió a la orden de la SEC sin admitir ni negar sus conclusiones.
3. ERICSSON
(marzo 2023)
El grupo sueco de telecomunicaciones Ericsson acordó a pagar una multa de US$ 206 millones al Departamento de Justicia de Estados Unidos por romper un acuerdo de transparencia que alcanzó en 2019 con la SEC y DOJ, tras ser acusado de cometer soborno en varios países, lo que incluyó presuntos pagos al grupo yihadista Estado Islámico en Irak. En ese acuerdo, la empresa aceptó pagar US$ 1.000 millones de multa por corrupción en cinco países: Yibuti, China, Vietnam, Indonesia y Kuwait.
El pago de esta nueva multa le servirá a Ericsson dar por cerrado el acuerdo transaccional concluido en diciembre de 2019 con el DOJ por violaciones graves a la FCPA. La nueva multa se debe a que Ericsson no cooperó ni facilitó a la justicia estadounidense, las conclusiones de una investigación interna relacionada a pagos sospechosos realizados entre 2011 y 2019 para facilitar el transporte por carretera en zonas controladas por el Estado Islámico. El dinero habría terminado en manos del grupo radical, en la época en que controlaba parte del territorio iraquí. En un comunicado, el DOJ dijo que «las compañías deben saber que examinaremos de cerca el respeto de todos los términos de los acuerdos de resolución de empresa, y que habrá graves consecuencias para aquellas que no cumplan con sus compromisos”, añadió.
Ericsson también deberá cumplir un período de prueba hasta junio de 2024 y acordó una extensión de un año del monitor de cumplimiento independiente.
La empresa ya había reconocido un «comportamiento inaceptable» y aseguró que estaba esforzándose al máximo para evitar la corrupción.
En paralelo al acuerdo con la justicia norteamericana, el caso iraquí está siendo objeto de una investigación en Suecia.
4. FLUTTER ENTERTAINMENT PLC (como sucesora de interés de The Stars Group, Inc.)
(marzo 2023)
La SEC acusó a Flutter Entertainment, plc, una empresa global de juegos y apuestas deportivas con sede en Irlanda y sucesora en interés de The Stars Group, Inc., por violaciones de controles contables internos en Rusia.
The Stars Group operaba una serie de marcas de juegos, incluido el sitio web de póquer en línea PokerStars, y entre el 26 de mayo de 2015 y el 15 de mayo de 2020, mientras las acciones de la empresa estaban registradas en la SEC, esta pagó aproximadamente US$ 8.9 millones a consultores en Rusia en apoyo de las operaciones de The Stars Group y sus esfuerzos para legalizar el póquer en ese país. La SEC determinó además que, durante este período de tiempo, la compañía no ideó ni mantuvo un sistema robusto de controles contables internos sobre sus operaciones en Rusia con respecto a los consultores externos, y no hizo ni mantuvo libros y registros precisos de manera consistente.
La orden de la SEC acusa a Flutter, como sucesor en interés debido a su adquisición de The Stars Group en mayo de 2020, de violaciones de las Secciones 13(b)(2)(A) y 13(b)(2)(B) de la Ley de Bolsa de Valores de 1934. Sin admitir ni negar los hallazgos, Flutter acordó cesar y desistir de futuras violaciones. Flutter además acordó pagar una multa de US$ 4 millones. La SEC destacó la cooperación y los esfuerzos correctivos de Flutter, así como su posterior retirada del mercado ruso luego de la invasión de Rusia a Ucrania a principios de 2022.
5. GLENCORE
(enero 2023)
La multinacional suiza, Glencore Plc -dedicada a la explotación y comercialización de materias primas y alimentos, además de ser propietaria de minas de cobre y carbón-, llegó a acuerdo con Estados Unidos, Reino Unido y Brasil, declarándose culpable de un cargo de conspiración para violar la FCPA por la acusación de soborno a funcionarios extranjeros en África y Sudamérica, además de manipulación de los mercados petroleros, y acordó pagar $700 millones en sanciones penales y decomiso.
El acuerdo de culpabilidad con el DOJ impuso US$ 429 millones en sanciones penales y el decomiso de US$ 272 millones. Además, la compañía debe contar con un monitor de cumplimiento durante tres años.
Glencore pagó US$ 100 millones en sobornos en total a funcionarios en Nigeria, Camerún, Costa de Marfil, Guinea Ecuatorial, Brasil, Venezuela y la República Democrática del Congo (RDC).
En Brasil, los sobornos se relacionan con el caso Lava Jato, uno de los episodios más relevantes de corrupción en ese país, donde Glencore acordó pagar $39,6 millones en virtud de una resolución con la Fiscalía Federal de Brasil.
La subsidiaria británica de Glencore recibió, en junio de 2022, la orden de pagar 281 millones de libras esterlinas (US$ 314 millones) en el Reino Unido por sobornos en Nigeria, Camerún, Costa de Marfil, Guinea Ecuatorial y Sudán del Sur. Esta, se declaró culpable de cinco cargos de soborno y dos cargos de no prevenir el soborno en virtud de la UK Bribery Act 2010.
6.HONEYWELL INTERNACIONAL INC.
(diciembre 2022)
El conglomerado de manufacturas Honeywell International Inc. acordó pagar alrededor de US$ 81 millones para resolver los cargos de la SEC por violar las leyes contra sobornos, los libros y registros, y las violaciones contables internacionales de la FCPA que surgieron de esquemas de soborno en Brasil y Argelia.
En concreto, entre 2010 y 2014, Honeywell ofreció al menos US$ 4 millones en sobornos a un funcionario de alto rango del gobierno brasileño en relación con el proceso de licitación en Petrobras, la compañía petrolera estatal de Brasil. A cambio, el funcionario entregó «información interna y asistencia en secreto» que permitió a Honeywell obtener el contrato por US$ 105,5 millones.
Por otro lado, en 2011, los empleados y agentes de la subsidiaria belga de Honeywell pagaron más de US$ 75 mil en sobornos a un funcionario del gobierno argelino para obtener y mantener negocios con la entidad estatal argelina Sonatrach.
Honeywell dio su consentimiento a la orden de la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU (SEC) de que violó las disposiciones contra el soborno, libros y registros, y controles de contabilidad interna de la Ley de Intercambio de Valores de 1934. La orden de la SEC prevé una compensación de hasta aproximadamente US$ 38,7 millones de cualquier pago efectuado a las autoridades brasileñas.
En un caso paralelo, Honeywell también firmó un acuerdo de enjuiciamiento diferido y acordó pagar más de US$ 78 millones para resolver los cargos penales presentados por el Departamento de Justicia de los Estados Unidos.
7. ABB
(diciembre 2022)
La compañía de tecnología y robótica con sede en Suiza, que cotiza en la Bolsa de Valores de Nueva York, acordó pagar más de US$ 315 millones para resolver una investigación sobre violaciones de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (FCPA), derivada del soborno de un funcionario de alto rango de la Compañía Estatal de Energía de Sudáfrica, Eskom.
Entre 2014 y 2017, ABB a través de sus subsidiarias aseguró contratos “múltiples” gubernamentales, desviando pagos ilícitos a través de subcontratistas asociados con un funcionario de Eskom.
El acuerdo judicial señala que ABB y sus filiales en Suiza y Sudáfrica tendrán que pagar el dinero en un periodo de 3 años, esto por haber incurrido en violaciones a las leyes anticorrupción y comerciales de varios países.
La resolución del Departamento de Justicia se coordina con las autoridades judiciales de Sudáfrica y Suiza, así como con la SEC.
8. ORACLE
(septiembre 2022)
La compañía estadounidense de software Oracle Corporation tendrá que pagar más de US$ 23 millones a la SEC por sobornar a funcionarios extranjeros a cambio de hacer negocios, violando la FCPA.
La SEC acusó a las subsidiarias de Oracle en Turquía, India y Emiratos Árabes Unidos de crear y usar fondos ilícitos para sobornar a trabajadores públicos. En el caso de Turquía y Emiratos Árabes Unidos, además, se descubrió que parte de los fondos eran utilizados para pagar viajes de funcionarios y sus familiares a conferencias tecnológicas o excursiones a California.
La compañía no ha admitido los hallazgos de la investigación, pero se ha comprometido a pagar a la SEC US$ 8 millones en devoluciones de ganancias ilícitas, además de una multa de US$ 15 millones.
Cabe destacar que Oracle ya había sido sancionada en 2012 por la SEC, tras descubrir que la subsidiaria india de la compañía había creado un fondo paralelo por valor de varios millones de dólares.
9. GOL INTELLIGENT AIRLINES INC.
(septiembre 2022)
La segunda aerolínea más grande de Brasil acordó pagar más de US$ 160 millones a la SEC, el DOJ y las autoridades brasileñas para resolver la investigación por violación a la FCPA.
Entre 2013 y 2021, Gol sobornó a destacados funcionarios del gobierno brasileño a cambio de ciertas reducciones favorables de los impuestos sobre la nómina y sobre el combustible de aviación. El esquema se dio gracias a controles contables internos insuficientes, y los sobornos se disfrazaron como gastos comerciales legítimos en el registro de Gol.
Debido a la situación financiera demostrada por la empresa y a su incapacidad para pagar la totalidad de las multas, la SEC y el DOJ renunciaron al pago de todas, menos US$ 24.5 millones y $17 millones de las obligaciones de pago de la aerolínea, respectivamente. Así, Gol pagará aproximadamente US$ 3,4 millones en concepto de multas adicionales o restitución a las autoridades brasileñas.
Para decidir si aceptaba la oferta, la SEC tuvo en cuenta la cooperación de Gol y las medidas correctivas, que incluían la imposición de medidas disciplinarias al director de la empresa que orquestó la trama, y la mejora de los controles contables internos y de sus políticas y procedimientos anticorrupción.
10.TENARIS
(junio 2022)
Tenaris, una empresa del Grupo Techint, con sede en Luxemburgo y uno de los principales fabricantes de tubos de acero del mundo, pagará más de US$ 78 millones para resolver los cargos relacionados con una trama de sobornos que involucra a su filial brasileña.
La SEC acusó a la empresa de violar las disposiciones contra el soborno, los libros y registros, y los controles contables internos de la FCPA. Según el regulador, el esquema de soborno se extendió entre 2008 y 2013, e involucró a agentes y empleados de la unidad brasileña de la compañía Confab Industrial S.A., que buscaban obtener negocios de la petrolera estatal de ese país, Petrobras.
La SEC consideró que Tenaris carecía de controles suficientes para detectar sobornos a pesar de los “riesgos de corrupción conocidos” en Brasil, y de firmar acuerdos con la SEC y el DOJ en 2011 para evitar un juicio por supuestos sobornos en Uzbekistán.
Tenaris dijo que al conocer las acusaciones realizó una investigación interna, sin encontrar evidencias de pago de sobornos. Además, dijeron que una investigación interna encargada por Petrobras tampoco encontró pruebas de que Confab pagara sobornos para obtener algún beneficio o ventaja comercial por parte de Petrobras.
Igualmente, Tenaris, a través de un comunicado, dijo que cooperaron con la investigación y que notificaron voluntariamente a la SEC y al DOJ en 2016, y que estaban de acuerdo con la resolución alcanzada con la SEC.
11. STERICYCLE, INC
(abril 2022)
La empresa de gestión de residuos estadounidense, con sede es Illinois, Stericycle aceptó pagar a la SEC más de US$ 84 millones tras violar la FCPA y así resolver investigaciones sobre soborno cometidas por funcionarios en Brasil, México, y Argentina, entre 2012 y 2016.
Stericycle conspiró para pagar unos US$ 10,5 millones en sobornos a funcionarios extranjeros a cambio de ventajas comerciales que, en última instancia, le reportaron al menos US$ 21,5 millones en beneficios.
Además de los sobornos, Stericycle también falsificó libros y registros para ocultar la trama.
La empresa, que podrá pagar la multa en virtud de un acuerdo de enjuiciamiento diferido de tres años, ya ha entregado US$ 9,3 millones a las autoridades brasileñas por la trama de sobornos.
La SEC también exigió a Stericycle contratar un supervisor de compliance independiente, para revisar las políticas de la empresa y ayudar a mejorar su programa de compliance en un plazo de 60 días a partir de su orden, que la empresa deberá conservar durante un mínimo de 24 meses.
12. KT CORPORATION
(febrero 2022)
La empresa de telecomunicaciones más grande de Corea del Sur, con sede en Seúl y cotizante en la bolsa de Nueva York, fue condenada a pagar más de US$ 6,3 millones por violar la FCPA en relación con pagos indebidos en beneficio de funcionarios gubernamentales en Corea y Vietnam.
Según la SEC, por más de 10 años, KT careció de controles contables internos adecuados sobre donaciones benéficas, pagos a terceros, bonificaciones ejecutivas y gastos corporativos extraordinarios, lo que derivó en que sus empleados, en complicidad de ejecutivos de alto nivel, realizaran diversos esquemas corruptos y generaran fondos que se utilizaron para sobornar funcionarios gubernamentales surcoreanos y de Vietnam.
Entre 2009 y 2017, ejecutivos de alto nivel de KT Corporation habrían utilizado dinero no registrado en los libros contables y depósitos en efectivos, para crear fondos para sobornar a funcionarios gubernamentales, que incluyeron regalos, entretenimiento y contribuciones políticas a miembros de la Asamblea Nacional de Corea del Sur.
En relación con los sobornos en Vietnam, entre 2014 y 2018, y con el objetivo de obtener contratos de dos importantes proyectos, KT Corporation habría pagado importantes sumas a intermediarios conectados con funcionarios gubernamentales.
Según la SEC, KT Corp. no reportó las conductas indebidas a las autoridades, pero cooperó activamente en la investigación.
En noviembre de 2021, las autoridades de Corea del Sur acusaron a KT Corporation y a 14 ejecutivos por infracciones penales relacionadas con contribuciones políticas ilegales provenientes de los fondos para sobornos.
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La corrupción corporativa es un problema que afecta a la sociedad en su conjunto y puede tener graves consecuencias para la economía y la justicia social. En este contexto, el papel del Departamento de Justicia de los Estados Unidos (DOJ) y la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) han sido clave en la lucha contra la corrupción corporativa.
A través de normativas como la FCPA, las empresas de todo el mundo deben preocuparse contar con programas de compliance sólidos, para asegurar que sus controles internos funcionan, y así evitar cuantiosas sanciones económicas y daños reputacionales.
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**El listado de empresas se obtuvo de la página de la SEC y del Departamento de Justicia de Estados Unidos.
